Comment les changements de compte effectués au cours des 15 dernières années affectent-ils l’éligibilité à un roulement 529-to-Roth IRA exonéré d’impôt ?

Embark n'a pas encore reçu de directives de l'IRS sur la question de savoir si des ajustements, tels que les transferts de titulaire de compte, les changements de bénéficiaire ou les transferts entre plans 529, peuvent avoir une incidence sur l'exigence de 15 ans relative à la durée d'ouverture de votre compte 529 pour pouvoir bénéficier d'un transfert en franchise d'impôt. Un groupe de programmes d'épargne pour les études supérieures gérés par les États a envoyé une lettre à l'IRS en septembre 2023 pour demander des conseils sur ces questions, mais les règles n'ont pas encore été confirmées par l'IRS. Tu devrais consulter un fiscaliste qualifié avant de faire un transfert d'un compte 529 vers un compte Roth IRA.

Remarque : pour trouver la date de création de ton compte Embark, connecte-toi à ton compte, passe la souris sur le menu « Paramètres » en haut de la page, puis sélectionne « Informations sur le compte ».