非適格費用の引き出しには税金のペナルティがありますか?

はい。非適格経費のためにアカウントから引き出しを行った場合、その分配に関連する収益は課税所得と見なされます。非適格費用の支払いに使用される収益には、10%の連邦税ペナルティが課せられます。また、引き出した金額に関連してアカウントに拠出された寄付に対して受けた州の所得税額控除についても、州に返済する必要があります。あなたの口座は成長し、非課税で利息を稼ぎ、それらの貯蓄を適格教育費に使用するために引き出すと、それも非課税で使えることを忘れないでください。これらのアカウントは柔軟に設計されており、高等教育に関連するほとんどの費用が対象となります。税金を支払うのは、アカウントの資金を使用して非適格な費用を支払う場合のみです。

ただし、いくつかの例外があります。受益者が死亡または障害を負ったために引き出しが行われた場合、この追加の10%の連邦税ペナルティを支払う必要はありません。奨学金を受給している(引き出し額は奨学金額を超えることはできません)。または、受益者が適格な陸軍士官学校に入学している場合(引き出し額は教育の価値を超えることはできません)。税金にどのような影響があるかわからない場合は、税理士に相談して詳細を確認してください。