Чи застосовуються податкові штрафи за зняття коштів за некваліфіковані витрати?

Так, якщо ви виводите кошти зі свого акаунта на некваліфіковані витрати, прибуток, пов'язаний з цим розподілом, буде вважатися оподатковуваним доходом. На будь-який заробіток, використаний для оплати некваліфікованих витрат, накладається штраф у розмірі 10% федерального податку. Ви також повинні будете повернути державі всі податкові пільги з податку на прибуток, які ви отримали за внески, зроблені на ваш рахунок, відносно суми, яку ви зняли. Пам'ятайте, що ваш рахунок зростає і приносить відсотки, які не оподатковуються, і коли ви знімаєте ці заощадження для використання на кваліфіковані витрати на освіту, ви також можете витратити їх без сплати податків. Ці рахунки розроблені таким чином, що більшість витрат, пов'язаних з вищою освітою, можуть бути кваліфіковані як такі, що підлягають оподаткуванню. Ви сплачуватимете податки лише в тому випадку, якщо використаєте кошти з рахунку для оплати некваліфікованих витрат.

Є кілька винятків. Вам не потрібно буде сплачувати додатковий штраф у розмірі 10% федерального податку, якщо бенефіціар помер або став інвалідом; отримував стипендію (сума зняття коштів не може перевищувати суму стипендії); або якщо бенефіціар вступив до відповідної військової академії (сума зняття коштів не може перевищувати вартість навчання). Якщо ви все ще не впевнені, як це може вплинути на ваші податки, ви можете звернутися до податкового консультанта за додатковою інформацією.