开立账户是否享有联邦和州税收优惠？

当您向 Embark 账户存款时，您的资金有机会增值并赚取利息，而且免税。与许多其他投资选择不同，当您提取储蓄用于合格教育费用时，您还可以免税使用。
此外，如果您居住在俄勒冈州，您向该账户存入的任何款项都有资格享受该州的所得税抵免，单身申报者可获得 190 美元抵免，联合申报者可获得 380 美元抵免。您无需成为账户所有者即可存入并申请所得税抵免（包括通过赠予页面汇款的人）。
值得注意的是，此政策适用追回条款。这意味着，如果您从 Embark 账户中提取资金用于非合格费用，并且您就该年度的供款申请了税收优惠，俄勒冈州将收回您在该提款本金部分累积的任何俄勒冈州所得税优惠。如果您提取资金用于小学或中学的入学或就读，情况也是如此。请仔细阅读我们的计划披露手册 (PDF)了解更多信息。
此外，您计划从其他 529 Oregon College Savings Plan 转入的任何资金都将被视为新的供款，可能会影响您在特定纳税年度的税务。如果您对潜在的税务影响有任何疑问，最好联系税务顾问。