Puis-je effectuer un roulement exonéré d’impôt d’un compte 529 (épargne universitaire) vers un Roth IRA ?

Oui, à partir du 1er janvier 2024. Le transfert doit être effectué vers un compte Roth IRA au nom du bénéficiaire Embark, et non au nom du titulaire du compte ou du participant. En plus, le compte Embark doit avoir été ouvert au moins 15 ans avant le transfert pour être exonéré d'impôt. Pour trouver la date de création de ton compte, connecte-toi à ton compte, passe ta souris sur le menu « Paramètres » en haut de la page, puis sélectionne « Informations sur le compte ».

Remarque importante : un transfert d'un compte 529 vers un compte Roth IRA peut avoir des conséquences fiscales. Le participant au plan 529/titulaire du compte et le bénéficiaire désigné du compte 529/titulaire du compte Roth IRA sont seuls responsables du respect de toutes les règles de l'IRS, y compris toute directive publiée par l'IRS à l'avenir. Tu devrais consulter un professionnel fiscal qualifié avant d'effectuer un transfert d'un compte 529 vers un compte Roth IRA.